Création de Valeur

Prise de Décision, Analyse des Ratios et Stratégies de Création de Valeur

Introduction du cours

Comprendre et mesurer la valeur réelle créée par une entreprise devient de plus en plus important pour les gestionnaires et les propriétaires. Ce cours sur la Création de Valeur fournit aux participants une compréhension approfondie de la manière de mesurer le succès d’une entreprise et de promouvoir la création de valeur au sein de l’organisation.

En participant à cette formation, vous serez en mesure de prendre des décisions financières qui créent de la valeur, d’estimer les risques et les incertitudes liés à l’organisation, de comprendre l’importance des projections financières pour les processus décisionnels, et d’évaluer les besoins de liquidités à court et long terme de l’entreprise. Vous pourrez également juger des stratégies de création de valeur au sein de l’organisation.

Ce cours est conçu pour fournir aux participants les compétences et les connaissances nécessaires en utilisant des théories et principes appropriés, des exemples interactifs et des applications de diverses techniques pertinentes pour évaluer les stratégies de création de valeur.

Points forts du cours :

• Le processus de prise de décision sous l’angle de l’analyse financière et économique
• La nature des états financiers et les outils et techniques clés pour évaluer la performance de l’entreprise
• L’analyse des informations financières pour la planification et le contrôle
• L’analyse des décisions d’investissement à l’aide de mesures ajustées dans le temps et la gestion des risques et incertitudes
• La capacité à développer et surveiller des indicateurs de performance spécifiques et à identifier les causes des écarts inattendus

Objectifs

À la fin de ce cours, les participants seront capables de :

• Mesurer le succès de l’entreprise et promouvoir la création de valeur
• Comprendre les facteurs importants à considérer lors de la prise de décisions d’investissement
• Intégrer les risques et les incertitudes dans les décisions d’investissement
• Évaluer la fiabilité des données disponibles et l’impact de l’incertitude sur les résultats
• Évaluer la valeur créée par des fusions et acquisitions ou d’autres activités commerciales
• Comprendre l’évaluation des stratégies de création de valeur

Méthodologie de formation

Le cours sera dispensé à travers une combinaison de présentations, de discussions de groupe et d’exercices pratiques. Le manuel de formation complet est conçu pour être pratique, facile à utiliser et faciliter l’apprentissage. Des présentations multimédias incluront des études de cas vidéo et des interventions d’experts de divers domaines.

Impact organisationnel

Les avantages pour l’organisation incluent :

• Une compréhension de la manière dont la création de valeur est mesurée à l’aide de diverses techniques
• L’importance des états financiers comme outil pour aider les gestionnaires à prendre des décisions plus éclairées
• La relation entre la planification à long et à court terme, et la capacité à développer des modèles financiers et des budgets opérationnels
• L’utilisation de modèles Excel pour élaborer des plans de croissance financière et préparer des budgets traditionnels et basés sur les activités
• La compréhension des standards de produits, des budgets flexibles, de l’analyse des écarts et de l’utilisation des résultats pour améliorer la performance opérationnelle
• L’application des techniques de flux de trésorerie actualisés (DCF) et d’autres méthodes pour une analyse plus efficace des projets d’investissement
• La manière dont la valeur d’entreprise et la valeur actionnariale peuvent être augmentées grâce à des stratégies financières appropriées, y compris les fusions et acquisitions

Impact personnel

Les participants développeront une compréhension des sujets suivants :

• Choisir les outils les plus appropriés et utiliser Excel pour développer des modèles financiers et des budgets à long terme
• Analyser et interpréter les états financiers : bilan, compte de résultat, tableau des flux de trésorerie, pour prendre des décisions financières plus éclairées
• Gérer plus efficacement les aspects financiers de leur rôle et améliorer leur performance
• Élargir leur rôle dans l’entreprise et comprendre l’impact de leurs décisions sur leur département ou unité commerciale
• Améliorer leur confiance en eux pour interagir avec les professionnels de la finance
• Collaborer efficacement avec d’autres professionnels sur les questions financières
• La création de valeur d’entreprise et actionnariale

Public cible

Ce cours convient à un large éventail de professionnels, mais sera particulièrement bénéfique pour :

• Les responsables financiers, contrôleurs et comptables
• Les trésoriers, professionnels de la planification d’entreprise et du développement commercial
• Les professionnels des ventes et du marketing
• Les gestionnaires de domaines non financiers souhaitant comprendre les aspects financiers de l’analyse, de la planification et du contrôle
• Les cadres intermédiaires et juniors comme élément utile pour leur progression de carrière

Programme du cours

Module 1 : La Prise de Décision Économique et Financière

• La pratique de l’analyse financière/économique
• L’entreprise créatrice de valeur
• Valeur d’entreprise et valeur actionnariale
• Une perspective dynamique des affaires
• Le problème d’agence et la gouvernance d’entreprise
• Implications des problèmes d’agence pour les organisations

Module 2 : Évaluation de la Performance de l’Entreprise

• La nature des états financiers
• Le contexte de l’analyse financière et de la prise de décision
• Analyse des ratios et performance de l’entreprise
• Point de vue de la direction
• Point de vue des propriétaires
• Point de vue des prêteurs
• Les ratios comme système : pyramides de ratios
• Intégration de l’analyse de la performance financière
• Valeur économique ajoutée (EVA)
• Prédiction des difficultés financières

Module 3 : Analyse des Décisions d’Investissement

• Application des mesures ajustées dans le temps
• Valeur actuelle nette (VAN) et taux de rendement interne (TRI)
• Perspective stratégique
• Raffinements de l’analyse d’investissement
• Coût annuel équivalent (CAE)
• Taux de rendement interne modifié (TRI modifié)
• Analyse de sensibilité, analyse de scénarios, simulation et seuil de rentabilité de la VAN

Module 4 : Projection des Besoins Financiers

• Interrelation des projections financières
• Budgets opérationnels
• Coûts standards et analyse des écarts
• Prévisions de trésorerie et budgets de trésorerie
• Analyse de sensibilité
• Dynamique et croissance du système d’entreprise
• Effet de levier opérationnel
• Plans de croissance financière
• Modélisation financière

Module 5 : Nouveaux Systèmes Intégrés de Mesure de la Performance

• Au-delà du budget : intégration des informations financières et pré-financières
• Les moteurs de la création de valeur
• Le tableau de bord équilibré (Balanced Scorecard)
• Cartes stratégiques
• Reporting intégré

Ce cours offre une opportunité unique de maîtriser les compétences nécessaires pour créer de la valeur dans votre organisation, tout en améliorant votre capacité à prendre des décisions financières stratégiques et éclairées.